Tableau de bord
Vue consolidée de tous vos comptes
VALEUR NETTE TOTALE
0 $
Tous comptes confondus
ENREGISTRÉS (REER + CELI)
0 $
À l'abri ou différé d'impôt
NON-ENREGISTRÉ + HOLDING
0 $
Placements imposables
Répartition des actifs
Total 0 $
REER / FERR — 0 $
CELI — 0 $
Non-enregistré — 0 $
Holding — 0 $
Aperçu par compte
Entrez vos soldes dans chaque compte pour voir l'aperçu.
REER / FERR / FRV
Régime enregistré d'épargne-retraite — différé d'impôt jusqu'au retrait
Règles fiscales — REER
AVANTAGE PRINCIPAL
Cotisation déductible de votre revenu imposable. La croissance est à l'abri de l'impôt jusqu'au retrait.
CONVERSION OBLIGATOIRE
Doit être converti en FERR (ou rente) au plus tard le 31 déc. de l'année de vos 71 ans.
IMPOSITION
Chaque retrait est 100% imposable comme un revenu ordinaire (fédéral + Québec).
CELI
Compte d'épargne libre d'impôt — croissance et retraits exempts d'impôt
Droits de cotisation CELI cumulatifs
Droits totaux depuis 2009 selon l'année de naissance (si 18 ans en 2009 ou avant)
Limite cumulative 2009–2025
95 000 $
Cotisation annuelle 2025
7 000 $
Règles fiscales — CELI
AVANTAGE PRINCIPAL
La croissance et les retraits sont entièrement exempts d'impôt. Idéal pour investissements à long terme.
RETRAITS
Un retrait reconstitue vos droits au 1er janvier de l'année suivante.
STRATÉGIE RETRAITE
Retirer du CELI n'affecte pas les prestations gouvernementales (PSV, SRG).
Non-enregistré
Compte de placement ordinaire — gains en capital et dividendes imposables
Règles fiscales — Non-enregistré
Gains en capital : 50% du gain est inclus dans le revenu (taux d'inclusion). Au-delà de 250 000 $ / an : 2/3 (règle 2024).
Dividendes canadiens : Crédit d'impôt pour dividendes — fiscalement plus avantageux que les intérêts.
Intérêts : 100% imposable comme revenu ordinaire — moins avantageux fiscalement.
Holding (Société de portefeuille)
Revenus passifs dans une société par actions — imposition corporative
Règles fiscales — Holding
Revenus passifs : Taux d'imposition corporatif sur revenu passif environ 50,17% au Québec (récupéré partiellement via CRTG à la distribution).
Distribution : Via dividendes déterminés ou ordinaires. Planifier selon votre TMI personnel pour minimiser l'impôt total.
Avantage : Report d'impôt personnel tant que les fonds restent dans la société — permet de faire croître davantage de capital.
Au-delà de 50 000 $ de revenus passifs, le plafond des affaires peut être réduit. Consultez un CPA.
Projections
Simulez la croissance de votre portefeuille dans le temps
Âge actuel
Âge de retraite
Âge espérance de vie
Taux d'inflation
%
Valeur projetée à la retraite dans X ans
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Tableau de projection (valeurs nominales)
Âge REER/FERR CELI Non-enregistré Holding Total
Entrez vos données pour voir le tableau.
Stratégie de décaissement
Ordre optimal de retrait pour minimiser l'impôt et maximiser les revenus nets
Revenu brut annuel désiré
$
PSV annuelle estimée
$
RRQ annuel estimé
$
Tranche d'imposition cible (TMI)
%
Stratégie recommandée — Ordre de décaissement
Optimisée fiscalement
1
Revenus de base : PSV + RRQ
Prestations gouvernementales — revenu garanti et automatique.
2
Retrait FERR (minimum obligatoire)
Respectez le retrait minimum annuel pour éviter les pénalités. Retrait imposable — intégrer dans le calcul du TMI.
3
Holding — dividendes déterminés
Distribuer des dividendes de la société jusqu'à remplir les tranches basses. Planifier avec votre CPA pour optimiser le CRTG.
4
Compte non-enregistré — gains en capital
Réaliser des gains avec le taux d'inclusion à 50% (ou 2/3 au-delà de 250 000 $). Favoriser les années à faible revenu.
5
CELI — en dernier recours ou stratégique
Garder le CELI le plus longtemps possible pour maximiser la croissance libre d'impôt. Utiliser pour les années à haut revenu afin d'éviter la récupération de la PSV.
Estimation des besoins de retrait
Source Revenu annuel Après impôt (estimé) Note
Entrez vos paramètres ci-dessus.
Ces estimations sont à titre indicatif. Les taux d'imposition réels dépendent de votre situation personnelle complète. Consultez un fiscaliste ou CPA pour votre plan de décaissement définitif.